Mancher Rentner, manche Rentnerin hat durch sparsames Wirtschaften ein finanzielles Polster geschaffen. Aber leider sind Zinsen und Dividenden zu versteuern. Und das geht so: Die Kapitalertragsteuer wird von den Banken einbehalten und an das Finanzamt abgeführt. Erfreulich ist, dass sich so mancher diese Steuer zurückholen kann.

Dafür lohnt es sich, eine Erklärung beim Finanzamt abzugeben.Einnahmen aus Kapitalvermögen sind im Kalenderjahr bis 801 EUR oder bei Ehegatten bis 1.602 EUR steuerfrei. Sind die Einnahmen höher, behält die Bank 25 Prozent Kapitalertragsteuer plus Solidaritätszuschlag plus Kirchensteuer als Abgeltungssteuer ein.

Lassen Sie die Abgeltungssteuer noch einmal prüfen

Liegt Ihr individueller Steuersatz unter 25 Prozent und wurde Ihnen von der Bank Kapitalertragsteuer einbehalten, sollten Sie sich die Arbeit machen und eine Steuererklärung ausfüllen. In der Anlage KAP beantragen Sie eine Günstigerprüfung.

Ihre Steuer auf Kapitaleinkünfte wird mit Ihrem individuellen Steuersatz festgesetzt, wenn dieser unter 25 Prozent liegt.Dieser Antrag kann auch sinnvoll sein, wenn der Freibetrag von 801 EUR oder 1.602 EUR nicht so auf die verschiedenen Kapitaleinkünfte verteilt wurde, dass er voll ausgenutzt wurde. Mit anderen Worten, Ihnen wurde von Ihrer Bank/Ihren Banken Kapitalertragsteuer einbehalten, obwohl der Freibetrag nicht oder nicht voll berücksichtigt wurde.

Falls absehbar ist, dass sich Ihre Einnahmen nicht ändern und sie auch in Zukunft keine Einkommensteuer zahlen müssen, können Sie beim Finanzamt eine Nichtveranlagungsbescheinigung beantragen. Legen sie diese Bescheinigung Ihrer Bank vor und es wird keine Kapitalertragsteuer einbehalten, auch wenn der Freibetrag von 801 EUR/1.602 EUR überschritten ist. Da Ihnen nun keine Steuer mehr einbehalten wird, sparen Sie sich das Ausfüllen der Erklärung.